特別提示：
1、擬聘任會計師事務所名稱：廣東司農會計師事務所(特殊普通合伙)（以下簡稱“司農會計師事務所”）。
2、原聘任會計師事務所名稱：容誠會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“容誠會計師事務所”）。
3、變更會計師事務所的原因：鑒于公司前任會計師事務所負責公司審計的團隊加入擬變更的會計師事務所，綜合考慮公司的業務現狀和發展需要，經過廣泛了解、審慎決策，以及經公司董事會審計委員會提議，公司擬將2022年度審計機構變更為司農會計師事務所，負責公司2022年度財務審計及內部控制審計工作，聘期1年。
公司已就變更會計師事務所的相關事宜與前任會計師事務所容誠會計師事務所進行了溝通，其已知悉本事項且未提出異議。
4、公司審計委員會、董事會對本次變更會計師事務所事項無異議，獨立董事進行了事前認可并發表了同意的獨立意見。
廣東甘化科工股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年12月30日召開第十屆董事會第二十次會議，審議通過了《關于擬變更會計師事務所的議案》，擬變更廣東司農會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構。現將有關事項公告如下：
一、擬變更會計師事務所的基本情況
（一）機構信息
1、基本信息
（1）機構名稱：廣東司農會計師事務所（特殊普通合伙）
（2）機構類型：合伙企業（特殊普通合伙）
（3）成立日期：2020年11月25日
（4）執行事務合伙人（首席合伙人）：吉爭雄
（5）注冊地址：廣東省廣州市南沙區望江二街5號中惠璧瓏灣自編12棟2514房
（6）經營范圍：企業管理咨詢、財務咨詢、資產評估、代理記賬、從事會計師事務所業務
截至2022年6月末，司農會計師事務所從業人員291人，合伙人29人，注冊會計師110人，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師32人。2021 年度，司農會計師事務所收入總額為人民幣4,300萬元，其中審計業務收入為3,718.50萬元、證券業務收入為1,121.90萬元。
截至2022年6月末，司農會計師事務所為19家上市公司提供2021年報審計服務，主要行業包括：建筑業、房地產業、制造業、采礦業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業、水利、環境和公共設施管理業、交通運輸、倉儲和郵政業以及電力、熱力、燃氣及生產和供應業等。
2、投資者保護能力
司農會計師事務所計提職業風險基金77萬元，購買的職業保險累計賠償限額人民幣3,600萬元，符合相關規定，能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。司農會計師事務所從成立至今沒有發生民事訴訟情況。
3、誠信記錄
司農會計師事務所近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監督管理措施1次、自律監管措施0次和紀律處分0次。12名從業人員近三年因執業行為受到監督管理措施20人次。
（二）項目信息
1、基本信息
擬簽字項目合伙人：陳皓淳，2015年取得注冊會計師資格，2008年起從事上市公司審計，2022年開始在司農會計師事務所執業，現任司農會計師事務所合伙人。2018年開始為本公司提供審計服務；近三年簽署過4家上市公司審計報告。
擬簽字注冊會計師：梁劍云，2018年取得注冊會計師資格，2016年起從事上市公司審計，2022年開始在司農會計師事務所執業，現任司農會計師事務所經理。2022年開始為本公司提供審計服務；近三年未簽署過上市公司審計報告。
項目質量控制復核人：郭健，2006年取得注冊會計師資格，2008年開始從事上市公司審計，2022年開始在廣東司農會計師事務所執業，現任司農會計師事務所高級經理。從業期間為多家企業提供過IPO申報審計、上市公司年報審計和并購重組審計等證券服務，有從事證券服務業務經驗，具備相應的專業勝任能力。 2、誠信記錄
擬簽字項目合伙人陳皓淳、擬簽字注冊會計師梁劍云最近三年未因執業行為受到刑事處罰、行政處罰、監督管理措施、自律監管措施和紀律處分、未被立案調查。
3、獨立性
司農會計師事務所及擬簽字項目合伙人陳皓淳、擬簽字注冊會計師梁劍云不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
4、審計收費
2021年度，公司財務報告審計費用55萬元，內部控制審計費用25萬元，合計人民幣80萬元（不含審計過程中差旅、食宿等費用）。2022年度審計收費定價將依據公司的業務規模、所處行業、會計處理復雜程度等因素，結合公司年報相關審計需配備的審計人員和投入的工作量確定。董事會提請股東大會授權公司經營層與司農會計師事務所協商確定審計報酬事項。
二、擬變更會計師事務所的情況說明
（一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見
公司前任會計師事務所為容誠會計師事務所（特殊普通合伙），已連續2年為公司提供審計服務，2021年度為公司出具了標準無保留意見的審計報告。在聘期內，容誠會計師事務所堅持獨立審計原則，客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果和現金流情況，切實履行了審計機構的職責，從專業角度維護了公司及股東的合法權益。公司對容誠會計師事務所在擔任公司審計機構期間為公司提供的審計服務工作表示誠摯的感謝！
公司不存在已委托前任會計師事務所開展部分審計工作后又解聘前任會計師事務所的情況。
（二）擬變更會計師事務所原因
鑒于公司前任會計師事務所負責公司審計的團隊加入擬變更的會計師事務所，綜合考慮公司的業務現狀和發展需要，經過廣泛了解、審慎決策，以及經公司董事會審計委員會提議，公司擬將2022年度審計機構變更為司農會計師事務所，負責公司2022年度財務審計及內部控制審計工作，聘期1年。
（三）上市公司與前后任會計師事務所的溝通情況
公司已就擬變更會計師事務所的相關事宜與容誠會計師事務所進行了溝通說明，前、后任會計師事務所均已知悉本事項且未提出異議。鑒于公司變更會計師事務所事項尚需提交股東大會審議，前后任會計師事務所將按照《中國注冊會計師審計準則第 1153 號—前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》的有關規定，適時做好溝通及配合工作。
三、擬變更會計師事務所履行的程序
（一）審計委員會履職情況
公司審計委員會對司農會計師事務所的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力和誠信狀況等進行了充分了解和審查，認為司農會計師事務所誠信狀況良好，專業能力和資質能夠為公司提供真實公允的審計服務，滿足公司審計工作的要求,同意向董事會提議變更司農會計師事務所為公司2022年度審計機構，負責公司2022年度的財務審計和內部控制審計工作。
（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見
公司獨立董事就擬變更會計師事務所事項發表事前認可意見如下：
經審閱相關議案材料，我們認為廣東司農會計師事務所（特殊普通合伙）具有為上市公司提供審計服務的經驗與能力，誠信狀況良好，能夠為公司提供真實、公允的審計服務，滿足公司2022年度審計工作的要求。公司本次變更會計師事務所事項符合公司業務發展需要，符合相關法律、法規和《公司章程》的有關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情況，因此，我們對于本次公司擬變更會計師事務所的事項予以認可并同意將該事項提交公司第十屆董事會第二十次會議審議。
公司獨立董事就擬變更會計師事務所事項發表獨立意見如下：
經核查，廣東司農會計師事務所（特殊普通合伙）具有為上市公司提供審計服務的經驗與能力，具備足夠的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力，且誠信狀況良好，有利于保障或提高上市公司審計工作的質量，有利于保護上市公司及其他股東、尤其是中小股東的利益。本次變更會計師事務所事項的決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。因此，我們同意公司變更司農會計師事務所擔任公司2022年度財務審計及內部控制審計機構，并提交公司股東大會審議。
（三）董事會對議案審議和表決情況
公司于2022年12月30日召開第十屆董事會第二十次會議，以7票同意，0票棄權，0票反對審議通過了《關于擬變更會計師事務所的議案》，同意變更司農會計師事務所為公司2022年度審計機構，負責公司2022年度財務審計及內部控制審計工作，聘用期一年，并提請股東大會授權公司經營層與司農會計師事務所協商確定審計報酬事項。
（四）生效日期
本次變更會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。
四、備查文件
1、公司第十屆董事會第二十次會議決議；
2、公司第十屆董事會審計委員會2022年第五次會議決議；
3、獨立董事關于擬變更會計師事務所事項的事前認可意見；
4、獨立董事關于第十屆董事會第二十次會議相關事項的獨立意見；
5、前任會計師事務所書面陳述意見；
6、擬聘任會計師事務所關于其基本情況的說明。
特此公告。
廣東甘化科工股份有限公司董事會
二〇二二年十二月三十一日
二〇二二年十二月三十一日